0 Bestuur, dienstverlening en vastgoed | Wat heeft het gekost?

In de volgende tabel staat het verloop van de lasten en baten van dit programma. Het verschil tussen lasten en baten is het saldo van baten en lasten. Om te komen tot het resultaat van dit programma verwerken we de mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves bestaan uit toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Overzicht baten en lasten in duizenden €	Jaarrekening 2024	Begroting Primitief 2025	Begroting na wijziging 2025	Realisatie 2025	Verschil 2025
Lasten	-11.898	-12.111	-11.759	-12.443	-683
Baten	3.013	2.669	2.969	3.344	376
Saldo van baten en lasten	-8.886	-9.442	-8.791	-9.098	-308
Toevoegingen reserves	-3.727	-3.500	-3.929	-3.965	-35
Ontrekking reserves	4.889	4.680	5.269	4.592	-677
Resultaat	-7.724	-8.263	-7.451	-8.471	-1.020

Toelichting afwijkingen

In de volgende tabel lichten we de grote afwijkingen toe op dit programma. In de kolom "V of N" staat de V voor een voordeel en de N voor een nadeel.

Toelichting afwijkingen in duizenden €	Bedrag	V/N
Lasten
Bestuur Pensioenvoorziening politieke ambtsdragers De voorziening pensioenen politieke ambtsdragers wordt berekend op basis van de voorgestelde uitgangspunten door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. In deze uitgangspunten zijn de rekenrente verhoogd, de pensioenen geïndexeerd en de sterftetafel aangepast. Dat betekent een noodzakelijke verhoging van de voorziening. Daarnaast is de voorziening aangepast in verband met de toekomstige overdracht van de pensioenen naar het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. Salariskosten e.a. bestuur Per saldo lagere kosten college van burgemeester en wethouders zoals salariskosten, vakliteratuur, abonnementen en contributies.	1.351 64	N V
Dienstverlening Verkiezingen In 2025 zijn door de val van het kabinet tussentijdse Tweede Kamerverkiezingen georganiseerd. De organisatie hiervan ligt bij de gemeente. We hebben hiervoor een extra eenmalige vergoeding ontvangen. Deze compensatie, kwam bovenop de reguliere middelen uit het Gemeentefonds.	112	N
Vastgoed Rembrandtlaan 70 Bij de exploitatie hadden we te maken met meer kosten voor schoonmaak, elektra en gas dan begroot. De meerkosten voor elektra zijn te wijten aan de stalling en het laden van het elektrische wagenpark. Deze kosten zijn abusievelijk over 2025 verantwoord op het gebouw. Voor wat betreft schoonmaak wordt er een nieuw passend contract met IBN afgesloten in 2026. Eigendommen panden In de primitieve begroting 2025 is rekening gehouden met een extra benodigd budget voor gas en elektra van € 1,09 miljoen in verband met de gestegen inkooptarieven. In de eerste bestuursrapportage 2025 is dit bedrag verdeeld over de verschillende gemeentelijke eigendommen. Daarbij is een bedrag van € 358.000 niet nodig gebleken. Bij de ombuigingsoperatie begroting 2026 is een groot deel van dit bedrag al structureel verlaagd. Het restant wordt in 2026 ingezet voor de aanpassing tarieven 2026.	51 358	N V
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	561	V
Doorberekende loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de programma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	69	N
Overige afwijkingen, per saldo	27	V
Baten
Dienstverlening Secretarieleges Door de paspoort- en rijbewijspiek zijn er meer reisdocumenten en rijbewijzen aangevraagd dan begroot.	115	V
Eenmalige budgetten	145	V
Zie toelichting bij de lasten.
Overige afwijkingen, per saldo.	30	N
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	343	N
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking in verband met nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	716	N
Hogere onttrekking uit reserve kapitaallasten	39	V
Toevoegingen reserves
Totaal mutaties reserves	677	N
Totaal gerealiseerd resultaat	1.020	N

Over te hevelen eenmalige budgetten

Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Deze spelregels staan bij de grondslagen (onder Financiën) gepresenteerd. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2026. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)
Budget	Besluit	Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
Participeren en leren	2021	69	8	61	Dit budget is enerzijds voor begeleiding inzet Burgerberaad. Voor het Burgerberaad is € 150.000 gereserveerd in 2026. Een van de opdrachten van het Programmateam is verdere verkenning inzet Burgerberaad en na opstellen nieuw college werkprogramma (CWP) opnieuw ambtelijke en bestuurlijke afweging voor inzet van Burgerberaad. Het overige budget wordt ingezet voor onder meer verkenning en onderzoek voor de participatienota en programma-inspanningen op het gebied van leren en ontwikkelen. Hierop is een overschot van € 61.000, dat gebruikt gaat worden in 2026 voor de uitvoering van een leerlijn Participatie voor participatie adviseurs (Burgerkracht) en voor een pool van ambassadeurs vanuit een aantal werkateliers. Ook voor het trainen van het nieuwe college en de gemeenteraad in hun rol in participatie. De offerte aanvraag loopt en uitrol start vanaf het tweede kwartaal 2026.
Versterken leefbaarheid	2022	217	76	140	Dit budget wordt door onder meer de buurtadviseurs aangewend voor ondersteunen en versnellen van diverse projecten en processen op het gebied van leefbaarheid. Het gaat om kleinere bedragen waarmee snel geschakeld kan worden. Deel van initiatieven kan nog niet worden opgepakt in verband met prioriteit en capaciteit bij Openbaar Gebied en buitendienst. De wijkaanpak loopt nog door na 2026. Dit betekent dat het restant van het budget moet worden overgeheveld naar 2026 (50%) en 2027 (50%).
Dorpsvisies	2023	52	0	52	In het college werkprogramma is opgenomen dat we dorpen en wijken faciliteren om een dorps-/ wijkvisie op te stellen. Hiervoor is in 2023 – 2024 – 2025 een jaarlijks budget beschikbaar gesteld van € 52.000. Voor 2025 zijn geen kosten geboekt. Eén dorpsraad is wel gestart met de voorbereiding van een dorpsvisie. Een beschikking voor een bijdrage is in januari 2026 opgesteld. De ambitie is er nog vanuit het huidige college werkprogramma. Ook buurtadviseurs nemen dit mee in gesprekken met de wijk- en dorpsraden. Dit betekent dat het budget van 2025 overgeheveld moet worden om aan de ambitie te blijven voldoen.
Leefbaarheidsimpuls en koppelkansen Omnipark Erp	2021	100	0	100	Betreft de realisatie van een voetgangers- / fietspontje over de Aa dat inmiddels in het ruimtelijk kader en de parkzone voor het Omnipark is opgenomen. De werkzaamheden worden eind 2027 in combinatie met de uitvoering van de parkzone en in samenwerking met het waterschap uitgevoerd.
Tijdelijke publieksopenstelling bestuurscentrum	2025	220	0	220	Beschikbaar gesteld via amendement tijdens de raadsvergadering van 26 juni 2025. Wordt in 2026 uitgevoerd (onder voorbehoud van bezwaarprocedure).
Diverse eenmalige budgetten < € 50.000		42	0	42