Samenvatting

De jaarrekening 2025 sluit met een positief rekeningresultaat van afgerond € 12,0 miljoen. Ten opzichte van het verwachte rekeningresultaat (overschot € 2,4 miljoen) is dit een positieve ontwikkeling van € 9,6 miljoen. We stellen voor een bedrag van € 4,1 miljoen te bestemmen. Van dit bedrag wordt € 2,9 miljoen ten laste van het positief rekeningresultaat gebracht en is € 1,2 miljoen nog aanwezig binnen reserves. Het overige resultaat voegen we toe aan de algemene reserve. De bestemming van het rekeningresultaat vindt plaats als de jaarrekening is vastgesteld.

Toelichting voorgestelde bestemmingen

Rijksinkomsten verwerkt in de september- en decembercirculaire 2025
Bij de september- en decembercirculaire zijn diverse extra middelen beschikbaar gesteld waarvan de uitgaven (deels) pas vanaf 2026 verantwoord kunnen worden. We stellen voor deze middelen over te hevelen naar 2026. Het betreft middelen voor pilot implementatie leidraad evenementen en drugs (€ 33.000), Implementatie Participatiewet in balans (€ 108.770), Wet versterking regie volkshuisvesting (€ 240.170), kinderopvang pleegouders (€ 49.824), hervormingsagenda jeugd (€ 8.963), aanvullende ondersteuning lokale energiehulp (€ 27.069), startbanen statushouders (€ 269.231), Work in NL (€ 35.000), Implementatie Plateau 2 (€ 13.304. In de raadinformatiebrief van de september- en decembercirculaire heeft u kennis kunnen nemen van de inhoud van deze budgetten.

Actualisatie IHP en kwaliteitskader onderwijshuisvesting
Budget is in 2026 benodigd; de actualisatie van het IHP en het kwaliteitskader is uitgesteld van 2025 naar 2026. Verzoek om het budget over te hevelen naar het bestaande eenmalig budget actualisering IHP.

Peuteropvang
Gedeelte van restantbudget op subsidie peuteropvang overhevelen naar 2026. Budget is in 2026 benodigd voor implementatie van de peutermonitor door het bedrijf 'Innovatie nul13'. Wij zijn wettelijk verplicht jaarlijks de VVE-resultaten te monitoren en te evalueren. Dit gebeurt nu nog handmatig en kan via een professionaliseringslag voortaan datagedreven via de data uit de peutermonitor. Het over te hevelen budget is voor de éénmalige implementatiekosten. De jaarlijkse licentiekosten kunnen worden gedekt uit de ruimte binnen het budget Peuteropvang.

Invoering van de Omgevingswet
In 2025 hebben we delen van het budget gebruikt ten behoeve van het verder doorzetten van het onderzoek om te voldoen aan de kwaliteitscriteria 3.0. In 2026 gaan we daar verder mee aan de slag. Ook hebben we in 2025 een opdracht uitbesteed om onze verplichte risicoanalyse te actualiseren en beter in te passen in onze reguliere werkzaamheden. In ons uitvoeringsprogramma 2026 hebben we deze onderwerpen daarom ook weer opgenomen. De hiervoor reeds bestemde gelden dienen dan ook te worden overgeheveld naar 2026. Daarnaast zijn we nog steeds bezig met de implementatie van de regels uit de Omgevingswet wat gelijk oploopt met het project opstellen van het omgevingsplan Meierijstad. De planning is dat het omgevingsplan eind 2027 begin 2028 gereed zal zijn. In ieder geval zullen we tot die tijd, en waarschijnlijk ook daarna, budget nodig hebben om de regels uit het omgevingsplan goed te implementeren. Onder andere door het organiseren van kwartaaldagen Omgevingswet voor medewerkers die dagelijks met de regels uit het omgevingsplan moeten gaan werken, maar ook bijvoorbeeld voor het meenemen van de externe klanten. Dit budget zal voor die aspecten ingezet gaan worden

Mutatiesignalering gegevens
Voor de uitvoering van mutatiesignaleringen gegevens is in 2025 een opdracht uitgezet. De invulling heeft echter pas per 2 januari 2026 plaatsgevonden. Het budget wordt overgeheveld van 2025 naar 2026.

Laaggeletterdheid
Vanuit de middelen voor het versterken van basisvaardigheden is in 2025 een restantbudget beschikbaar van € 53.000. Daarnaast blijven middelen over uit de subsidie van de centrumgemeente ’s-Hertogenbosch (WEB-gelden, non-formele middelen) tot een bedrag van € 19.118, die na verantwoording niet worden teruggevorderd. Voorgesteld wordt om het totaal van deze middelen ad € 72.118 over te hevelen naar 2026  en in te zetten voor Nederlandse taallessen voor Oekraïense inwoners die verblijven op de opvang in Meierijstad. Door al tijdens de opvang te starten met taalonderwijs krijgen zij een betere uitgangspositie richting participatie en werk. In verband met een wetswijziging zal deze groep binnen afzienbare tijd instromen in de Participatiewet; vroege taalverwerving verkleint de afhankelijkheid van bijstand en vergroot de kansen op duurzame uitstroom naar werk. De verwachting is dat het zeker gaat om 50 mensen die deze taallessen zullen gaan volgen. Dekking vindt plaats uit de Algemene Reserve tot een bedrag van € 53.000.

Budget eerdere vervanging medewerkers i.v.m. pensionering
In de jaren 2024, 2025, 2026 is er per kalenderjaar een budget vervanging vooruitlopend op pensioenen beschikbaar. In 2025 is dit budget niet volledig besteed. De inschatting is dat het overschot in 2025 benodigd is om tekorten in 2026 te bekostigen.

Budget organisatieontwikkeling
Organisatieontwikkeling is een organisch proces, dat niet gelijk loopt met een begrotingsjaar. Er resteert eind 2025 een bedrag van € 172.000. We zien in de praktijk dat de uitvoering van de plannen wat achterloopt bij de voornemens. Veelal is het gevolg van het voorrang geven aan de dagelijkse werkzaamheden boven expliciet tijd vrijmaken voor nieuwe ontwikkelingen.

Inburgering
Voor inburgering hebben we de afgelopen jaren vanuit het Rijk incidentele middelen ontvangen voor de voorbereiding en uitvoering van de nieuwe Wet Inburgering. Omdat de besteding hiervan plaats vindt over meerdere jaren, hebben we de afgelopen jaren de niet uitgegeven gelden steeds via saldobestemming overgeheveld naar een volgend jaar. Dit jaar is het restant van de middelen € 28.795.

Begeleiding statushouders
We hebben in 2025 € 350.000 van de WSD ontvangen vanuit de AGR gelden. Dit is bedoeld voor tijdelijke inhuur. Hiervan is in 2025 € 94.046 ingezet. Het restant wordt in 2026 ingezet voor een Adviseur Participatiewet en wat overblijft is nodig voor extra inzet voor de begeleiding van statushouders

Decentralisatie Uitkering 2025-2027 WIN-punt Noordoost-Brabant
Voor het WORK IN NL-punt Noordoost-Brabant zijn de middelen beschikbaar gesteld vanuit het ministerie SZW. Het WIN-punt is een informatiepunt waar internationale medewerkers met vragen terecht kunnen over het wonen, werken en leven in NL. Dit loopt door in 2026.

Vroegsignalering
In 2025 zijn we overgestapt op een nieuwe aanpak voor Vroegsignalering. Hiermee zorgen we ervoor dat er veel meer inwoners met betalingsachterstanden in beeld komen bij ons. Met deze nieuwe aanpak weten we ook meer inwoners te bereiken en persoonlijk te benaderen, zowel op afstand via telefoongesprekken, whatsapp en mail als fysiek door middel van huisbezoeken. Door het succes van de aanpak in het contact leggen met inwoners met betalingsachterstanden krijgen onze consulenten het steeds drukker. De verwachting is dat de vroegsignalering ook in 2026 meer van onze collega’s zal vragen. Daarom is het van belang dat het budget meegenomen wordt naar 2026, zodat we ruimte hebben om (tijdelijk) extra collega’s in te zetten.

Groot onderhoud buitensport
Voor 2025 zijn vervangingen van sportvelden en sportveld inrichtingen geraamd (o.a. kunstgras Nijnsel) die met goedkeuring van de sportbonden zijn doorgeschoven naar 2026 en 2027.
Er wordt voorgesteld het resultaat van 2025 ad € 934.000 te bestemmen voor 2026.

Sport algemeen
Verzocht wordt een bedrag van € 105.500 over te hevelen naar 2026. In 2025 is een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van de sportnota. In 2025 is hiervan een bedrag van € 20.000 besteed aan sportdeelname onderzoek. Verzocht wordt het restant budget ad € 30.000 mee te nemen naar 2026 voor verdere uitvoering van de sportnota. Voor de ZLM-Tour is in 2024 een bedrag van € 43.000 middels resultaatbestemming overgeheveld naar 2025. De ZLM-Tour kon in 2025 echter niet worden georganiseerd vanwege de NAVO-top in Den Haag. In september 2026 is een aankomst en vertrek van de ZLM Tour gepland bij de Vlagheideberg in Meierijstad. Verzocht wordt om het hiervoor gereserveerde budget ad € 43.000 mee te nemen naar 2026. In het kader van Subsidieregeling Levendig Brabant hebben we een bedrag van € 50.000 subsidie ontvangen voor sportaanbod voor unieke sporters, hiervan is een bedrag van € 17.500 in 2025 besteed aan inhuur van een sportcoach Uniek sporten. Gevraagd wordt het restant budget van € 32.500 mee te nemen naar 2026 wederom voor inhuur van een sportcoach Uniek sporten.