De programmabegroting 2025 is op 31 oktober 2024 door de raad vastgesteld met een positief geraamd resultaat van € 283.000. Het geraamd resultaat is in de loop van 2025 bijgesteld met begrotingswijzigingen van de 1e en 2e bestuursrapportage 2025 en afzonderlijke raadsbesluiten. Het geraamd resultaat 2025 na wijziging was positief € 2.408.000. Het gerealiseerd resultaat bedraagt € 11.435.000. In de tabel hieronder staat het verloop van de cijfers. We verklaren In de jaarstukken het verschil tussen geraamd en gerealiseerd resultaat, dus € 9.027.000. Een toelichting op hoofdlijnen is opgenomen na de tabel.
De aard van het voordelig saldo is vooral incidenteel. Zo is er bijvoorbeeld sprake van incidentele baten (algemene uitkering) of incidentele voordelen op lasten (personeelskosten en niet benutte stelposten). Hierbij dient ook opgemerkt te worden dat een deel van de voordelen onderdeel uitmaken van de ombuigingen die met ingang van 2026 verwerkt zijn in het meerjarenperspectief.
Van begroting naar rekening (bedragen x € 1.000) | 2025 |
|---|---|
Primitieve begroting | 283 |
Oktober 2024 tot en met mei 2025 | 117 |
1e bestuursrapportage 2025 | 2.213 |
Juli 2025 | -101 |
2e bestuursrapportage 2025 | -227 |
December 2025 | 123 |
Geraamd resultaat begroting 2025 na wijziging | 2.408 |
Gerealiseerd jaarrekeningresultaat 2025 | 11.435 |
Verschil t.o.v. geraamd rekeningresultaat | 9.027 |
In de volgende tabel staan de grootste budgettaire afwijkingen tussen geraamd en gerealiseerd resultaat. Tussen haakjes staat het nummer van het begrotingsprogramma. Bij de begrotingsprogramma's, onderdeel 'Wat heeft het gekost?', zijn de financiële verschillen per programma toegelicht.
Exploitatieresultaat (bedragen x € 1.000) | 2025 |
|---|---|
Pensioenvoorziening politieke ambtsdragers (0) | -1.351 |
Exploitatielasten eigendommen panden (0) | 306 |
Afval (2) | -1.086 |
Onderwijsbeleid (4) | 384 |
Onderhoud buitensportaccommodaties (5) | 913 |
Wmo (6) | 1.780 |
Werk en inkomen (6) | -2.840 |
Jeugdzorg (6) | -995 |
Milieu (7) | 239 |
Kosten invoering omgevingswet (8) | 674 |
Leges omgevingsvergunningen (8) | 773 |
Facilitaire projecten (8) | 402 |
Rentekosten (9) | 123 |
Afwikkelingen inclusief oude jaren Vpb (9) | 1.960 |
Stelpost voor onvoorziene uitgaven (9) | 250 |
Stelposten verwachte prijsontwikkelingen (9) | 636 |
Stelpost algemene uitkering (9) | 422 |
Actualisering voorziening verlofsparen (9) | -1.626 |
Onroerende zaakbelastingen opbrengsten (9) | 767 |
Algemene uitkering uit het gemeentefonds (9) | 6.553 |
Kapitaallasten | 270 |
Loonkosten (minder inhuur) en overige personeelskosten (div) | 3.285 |
Winstnemingen, verliesvoorzieningen, vrijval reserve | -2.722 |
Afrondingen, diversen | -90 |
Totaal verschillen | 9.027 |
Geraamd resultaat begroting 2025 na wijziging | 2.408 |
Werkelijk gerealiseerd resultaat 2025 | 11.435 |
Verschil t.o.v. geraamd resultaat | 9.027 |